稽查某供应商资质审查合规性时发现流程中提供的交易发票不符合“生产年限”的要求。该供应商为“购销型”供应商,资质年限要求为1年,其代理的“X品牌”生产年限要求为3年;流程中只提供了“X品牌”原生产厂家1年的交易发票。该购销型供应商代理资质不满足一年,其代理的X品牌生产年限也不足三年。构成刚性违规()
是
是
A.由于M老师只是正常审批付款流程,则不需要付任何责任
B.部门负责人M老师审批时为付款申请人H老师隐瞒事实真相并与付款申请人共同舞弊,使公司受到损失,负连带赔偿或赔偿责任,并承担其他责任
C.部门负责人M老师没有将款项私自挪用,而是给员工用做奖励基金使用,是合规的操作,无需承担责任
D.M老师应该在得知下属H老师与供应商私下交流个人返款事宜的时候就及时制止,若H老师不听制止可上报公司监察部,不应审批通过这样的违规流程
A.过去一年该部门开支增加的情况。
B.合规性审计导致重大监管罚款的可能性。
C.一年以前外部审计师对该部门开展的财务审计。
D.通过合规性审计而发现舞弊的可能性。
Ⅰ、在报告中反映没有发现任何严重不合规问题
Ⅱ、在报告中反映被审计机构存在严重控制缺陷,因为管理层没有建立确保合规制度
Ⅲ、与管理层会面,确定应采取何种纠正措施
Ⅳ、开展监测,以确定是否已采取纠正措施
A.只有Ⅰ和Ⅲ是对的
B.只有Ⅰ是对的
C.只有Ⅱ和Ⅲ是对的
D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ和Ⅳ都对
A.谈判会议纪要
B.成本审核后的价格清单
C.三方比价报价函或直委报价函
D.最低价承诺函
E.供应商委托单位资质文件(独家经营需提供合规证明)
A.本级供应商资源库建立及维护 情况
B.供应商资源信息的完善情况
C.制度体系建设内容是否完善合 理
D.供应商管理的各业务流程操作 的合规性等内容
以下哪项内容最有可能成为有效合规性方案的组成因素?
A.将监督合规性方案的责任分配给内部审计部门;
B.通过录像形式向雇员一次性宣传合规性方案内容;
C.应用旨在发现不当活动的监督系统;
D.在对雇员开展背景检查时尽可能多获取信息