在费用报销的过程中,如费用产生是现金,没有发票,只需要填写纸质单,OA 不需要填写,在贴发票地方用铅笔备注现金即可()
是
是
A.填写费用报销单 → 部门领导审核 → 主办会计审核 → 财务主任审核 →CEO审批 → 出纳 处领取现金/转账/冲个人借款
B.填写费用报销单 → 部门领导审核 →财务主任审核 →CEO审批 → 出纳处领取现金/转账/冲个人借款
C.填写费用报销单 →主办会计审核 →财务主任审核 →CEO审批 →出纳处领取现金/转账/冲个人借款
D.无需审核,直接到出纳处领取现金/转账/冲个人借款
A.所有报销/请款原始单据,包含发票、证明性附件等,都需上传至OA,且跟原件保持一致,报销人需在发票背面签字
B.所有报销/请款原始单据,包含发票、证明性附件等,都需上传至OA,且跟原件保持一致
C.如付款原始单据过多(超过10张以上),可只上传发票、合同原件、重要证明性文件、费用汇总表
D.如付款原始单据过多(超过10张以上),可只上传发票、合同原件、重要证明性文件、费用汇总表,但所有纸质原件仍需全部提交财务部
E.附件简要命名:例如发票、说明、呈批件、合同(原件)等
A.现金收入必须及时存入银行,不得直接用于公司的支出
B.在办理费用报销的付款手续后,出纳人员应及时登记现金、银行存款日记账和相关费用明细账
C.指定负责成本核算的会计人员每月核对一次银行存款账户
D.期末应当核对银行存款日记账余额和银行对账单余额。对余额核对相符的银行存款账户,无须编制银行存款余额调节表
A.承办人员对承办内容及票据的真实、完整、合规性承担第一责任
B.相关领导对审批事项的真实性、合规性承担审批责任
C.财务人员对票据的合规性、完整性承担审核责任,对违反中央八项规定精神的不合规费用支出,必须坚持原则,应提出否定意见并坚决予以退回、不予审批
D.各级财务人员可以因对本规定不了解、不熟悉公司相关规定和纪律要求而免责
A.应付账款——代垫费用
B.应付账款——垫付保费
C.应收账款——代垫费用
D.应收账款——垫付保费