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题目内容 (请给出正确答案)
[多选题]

一般情况,根据客户为证券公司创造收入的多少和可能创造收入的多少,可以将客户分为哪几类()

A.一般客户

B.特殊客户

C.重点客户

D.潜在客户

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第1题
根据证券法律制度的规定,证券公司实施的下列行为中,属于合法行为的是()。

A.丁证券公司购入其包销售后剩余股票

B.乙证券公司为牟取佣金收入,诱使客户进行不必要的证券买卖

C.丙证券公司集中资金优势连续买入某上市公司股票,造成该股票价格大幅上涨

D.甲证券公司得知某上市公司正在就重大资产重组进行谈判,在信息未公开前,大量买入该上市公司的股票

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第2题
根据《中国证券业协会会员反洗钱工作指引》的规定,证券公司和基金管理公司在为客户开户、办理业务时,正确的做法是()。

A.可按照客户要求开立匿名账户或假名账户

B.要求客户使用符合法律法规规定的有效身份证明文件上的姓名或名称

C.对客户身份不明的,经客户说明情况后,为其开立账户或提供相关金融服务

D.在为客户办理业务过程中,如发现客户所提供的个人身份证件或公司资料虚假,或存在可疑之处的,应拒绝办理

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第3题
以下关于期权产品的说法正确的是()

A.由于买入期权后最大的损失仅是期权费,因此一般情况下不建议叙做

B.根据对市场未来走势的预测,投资者可以综合采取买入以及卖出期权的策略

C.由于卖出期权需承担外币以不利汇率转换为另一外币的风险,因此不推荐个人客户叙做

D.由于卖出期权总是可以收入期权费,因此一般情况下卖出期权总优于买入期权

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第4题
《证券法》规定的证券公司及其从业人员的欺诈行为不包括()A.违背客户的委托为其买卖证券B.挪用

《证券法》规定的证券公司及其从业人员的欺诈行为不包括()

A.违背客户的委托为其买卖证券

B.挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金

C.为牟取佣金收入,诱使客户进行不必要的证券买卖

D.编造并传播虚假信息,严重影响证券交易

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第5题
禁止证券公司及其从业人员从事下列()损害客户利益的欺诈行为。 Ⅰ 违背客户的委托为其买卖证券

禁止证券公司及其从业人员从事下列()损害客户利益的欺诈行为。

Ⅰ 违背客户的委托为其买卖证券

Ⅱ 不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件

Ⅲ 挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金

Ⅳ 未经客户的委托,擅自为客户买卖证券,或者假借客户的名义买卖证券

Ⅴ 为牟取佣金收入,诱使客户进行不必要的证券买卖

A.Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

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第6题
根据个人所得税法律制度的规定下列个人所得中,应按“劳务报酬所得”项目征收个人所得税的有()

A.证券经纪人薛某从证券公司取得佣金收入

B.王某受雇于律师李某,为李某个人工作而取得的所得

C.某大学教师周某,利用业余时间举办学习班取得的收入

D.摄影师胡某发表摄影作品取得的收入

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第7题
根据客户折扣情况,对当月收入≥4万的统一结算异地调货合同部门实施利润补贴,补贴金额以纯利润形式计入营业部报表()
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第8题
甲公司于2×20年1月1日向客户销售一批商品,共5万件,每件售价100元,每件成本80元。同时,甲公司与客户签订销售退回条款,约定2×20年3月31日前该商品如出现质量问题可以将其退回。甲公司销售当日预计该商品退回率为12%;2×20年1月31日甲公司根据最新情况重新预计商品退回率,认为退货率应调整为10%。假定不考虑增值税,甲公司因销售该批商品2×20年1月应确认收入的金额为()。

A.500万元

B.10万元

C.450万元

D.440万元

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第9题
甲商业M支行为增值税一般纳税人,主要提供相关金融服务,乙公司为其星级客户XXX,甲商业银行M支行20
16年第四季度有关经营业务的收入如下:

(1)提供贷款服务,取得含增值税利息收入6 491.44万元。

(2)提供票据贴现服务,取得含增值税利息收入874.5万元。

(3)提供资金结算服务,取得含增值税服务费收入37.1万元。

(4)提供账户管理服务,取得含增值税服务费收入12.72万元。

已知:金融服务增值税税率为6%,乙公司为增值税一般纳税人。

要求:

根据上述资料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。

乙公司向甲商业银行M支行购进的下列金融服务中,不得从销项税额中抵扣进项税额的是()。

A.贷款服务 B.票据贴现服务 C.资金结算服务 D.账户管理服务

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第10题
【资料二】甲商业银行 M 支行为增值税一般纳税人,主要提供相关金融服务,乙公司为其星级客户。 甲商
业银行 M 支行 2016 年第 4 季度有关经营业务的收入如下: (1)提供贷款服务,取得含增值税利息收入 6491.44 万元。 (2)提供票据贴现服务,取得含增值税利息收入 874.5 万元。 (3)提供资金结算服务,取得含增值税服务费收入 37.1 万元。 (4)提供账户管理服务,取得含增值税服务费收入 12.72 万元。 已知:金融服务增值税税率为 6%,乙公司为增值税一般纳税人。 要求: 根据上述资料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。 8、计算甲商业银行 M 支行 2016 年第 4 季度直接收费金融服务增值税销项税额的下列算式中,正确的是()。

A. 37.1÷(1+6%)×6%+12.72×6%=2.8632(万元)B.(37.1+12.72)÷(1+6%)×6%=2.82(万元)C.(6491.44+37.1)÷(1+6%)×6%=369.54(万元)D. 874.5×6%+12.72÷(1+6%)×6%=53.19(万元)

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