以下哪些是适当性的禁止行为?()
A.向不符合准入要求的投资者销售产品或者提供服务
B.向投资者就不确定事项提供确定性的判断
C.向普通投资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务
D.向风险承受能力最低类别的投资者销售或者提供风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务
A.向不符合准入要求的投资者销售产品或者提供服务
B.向投资者就不确定事项提供确定性的判断
C.向普通投资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务
D.向风险承受能力最低类别的投资者销售或者提供风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务
A.发现了可疑线索,但不能确定是舞弊
B.可以合理确信舞弊已经发生,并需要深入调查
C.舞弊行为已经导致对外披露的财务报表严重失实
D.发现犯罪线索,并获得了应当移送司法机关处理的证据
A.运用通用审计软件抽取尚未收到的已抵押捐赠的样本,并向捐赠者函证总额
B.抽取过去三年中所有大额捐赠者,并对其它捐赠者进行统计抽样,然后函证他们向该组织和其附属组织捐赠的总额
C.对现金收入进行发现抽样,并向捐赠者函证金额,调查异
D.运用分析性复核程序对本组织与其他类似组织同期收到的捐赠相比较,如果差异很小,对现金收入进行详查并追踪至银行对账单
A.运用通用审计软件抽取尚未收到的已抵押捐赠的样本,并向捐赠者函证总额
B.抽取过去三年中所有大额捐赠者,并对其它捐赠者进行统计抽样,然后函证他们向该组织和其附属组织捐赠的总额
C.对现金收入进行发现抽样,并向捐赠者函证金额,调查差异
D.运用分析性复核程序对本组织与其他类似组织同期收到的捐赠相比较,如果差异很小,对现金收入进行详查并追踪至银行对账单
A.运用通用审计软件抽取尚未收到的已抵押捐赠的样本,并向捐赠者函证总额。
B.抽取过去三年中所有大捐赠者,并对其它捐赠者进行统计抽样,然后函证他们向该组织和其附属组织捐赠的总额。
C.对现金收入进行发现抽样,并向捐赠者函证金额,调查差异。
D.运用分析性检查程序对本组织与其他类似组织同期收到的捐赠相比较,如果差异很小,对现金收入进行详查并追踪至银行对账单。
A.对现金收入进行发现抽样,并向捐赠者函证金额,调查差异
B.抽取过去三年中所有大额捐赠者,并对其它捐赠者进行统计抽样,然后函证他们向该组织和其附属组织捐赠的总额
C.运用通用审计软件抽取尚未收到的已抵押捐赠的样本,并向捐赠者函证总额。
D.运用分析性复核程序对本组织与其他类似组织同期收到的捐赠相比较,如果差异很小,对现金收入进行详查并追踪至银行对账单。
A.以业务之便向投资对象提供利益的活动
B.以直系亲属名义从事上述投资活动
C.投资行为可能会导致公司利益,形象受损
D.从事任何非法投资,集资活动
首席审计执行官应将结果发布给适当的对象(标准2440)。向外部机构发布信息:
A.受《标准》的禁止;
B.要求排除对《标准》的参考;
C.要求所开展的业务生成的信息与《标准》保持一致;
D.仅在开展新业务的时候是允许的。
A.禁止员工出现违规翻越、攀爬、踩踏及倚靠皮带机等可能导致设备运转异常及人员伤亡的行为
B.操作区清场后,人员可在场地内抽烟、携带火源
C.员工休息时不得有赌博等违法行为发生
D.在具有转运设备操作场地从事拉件、分拣、扫描等操作的女员工长发辫需盘起,禁止披散长发
E.分拣时用手直接取出被流水线卡住的快件,以确保流水线正常运行
A.关键事件法能够向评价对象提供指导和信息反馈,提供改进依据
B.关键事件法适用于行为要求比较稳定、不太复杂的工作
C.容易发生评价误差
D.参与性弱,不容易被接受