A.建立《重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿》
B.国债等有价单证按每份一元记账
C.运营主管应定期对代保管有价值品实物与表外科目余额进行核对,确保账实相符
D.封包(袋)保管的有价值品,按假定价格每件一元进行表外记账
A.票据回购是指票据转出行将持有的商业汇票背书转让给票据转入行,并承诺在回购日按双方约定的价格将转让的商业汇票买回的业务,在回购到期前可将转入票据再行转出。
B.在办理票据买断式转贴现时,转出行应提出正式申请,并提供商业汇票原件及其清单、商业汇票查询查复通知书复印件、转出行的贴现凭证或转贴现凭证复印件等有关资料。
C.系统内分行之间开展“票据回购”式转贴现业务,票据不需送达,但需由转出行封包入库代保管,确保票据安全,防范操作风险。
D.在系统内分行回购式转贴现业务中,转入行应将“转贴现商业汇票代保管清单”视同转入的商业汇票入代保管品库专人保管。
A.凭证影像及原始交易信息
B.电子凭证
C.图片影像
D.双录资料
E.各种业务电子登记簿
F.电子统计报表
A.客户首次领取票据时须由业务部门经办人与领取人共同在登记簿上签字
B.票据开具后,出纳及时通知营运部,由营运部通知商户及时领取,避免增值税专用发票抵扣时间过期
C.客户领取票据时,财务部登记票据信息,由领取人签字、注明日期,未领取的票据需要登记
D.发票收据客户联、抵扣联须由合同乙方本人领取或由其委托人领取,未经客户授权不得由营运部代领(代领须提供客户授权书)
E.支出合同供应商未领取的收据,同时放入挂劳柜保管