A.销售的基金产品是否经过核准
B.销售主体是否具备相应资格
C.基金销售过程中是否遵循适用性原则
D.基金宣传推介材料的制作、分发和发布是否合规,是否充分揭示相关投资风险
A.注册会计师是否能够证明自己的工作具有理由的充分性、思维的逻辑性和程序的合规性
B.同一注册会计师针对同一项目的不同判断问题,所作出的判断之间是否符合应有的内在逻辑
C.不同职业判断主体针对同一职业判断问题所作判断彼此认同的程度
D.同一注册会计师针对相同的职业判断问题,在不同时点所作出的判断是否矛盾
A.过去一年该部门开支增加的情况。
B.合规性审计导致重大监管罚款的可能性。
C.一年以前外部审计师对该部门开展的财务审计。
D.通过合规性审计而发现舞弊的可能性。
A.工作责任、工作要求、所使用的审计程序和应达到审计目标
B.被审计单位的业务性质、需要特别关注的重大会计或审计问题
C.可能影响具体审计程序的性质、时间、范围的事项
D.时间预算、审计程序表、审计计划摘要等的编制是否适当