股东大会就发行分离交易的可转换公司债券作出的决定,应当包括下列哪些事项?()
A.回售条款
B.认股权证的行权期间或行权日
C.定价方式或价格区间
D.发行的种类和数量
A.回售条款
B.认股权证的行权期间或行权日
C.定价方式或价格区间
D.发行的种类和数量
A.Ⅱ、Ⅴ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
A.分离交易的可转换公司债券可以在任意证券交易所上市交易
B.分离交易的可转换公司债券持有人具有转股权
C.我国首家发行分离交易的可转换公司债券的上市公司是在深圳证券交易所上市交易
D.公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的,应当分别上市交易
下列关于上市公司发行分离交易的可转换公司债券的表述正确的是()。
A.分离交易可转债发行后,预计所附认股权证全部行权后募集资金总量不超过拟发行公司债券金额
B.分离交易可转债发行后,预计所附认股权证全部行权后募集资金总量不超过总发行公司债券金额40%
C.分离交易可转债发行后,累计公司债券余额不超过最近1期末总资产的50%
D.分离交易可转债发行后,累计公司债券余额不超过最近1期末净资产的50%
Ⅰ 国债、地方政府债券
Ⅱ 公开发行的可转换公司债券
Ⅲ 商业银行金融债券
Ⅳ 公开发行的分离交易可转换公司债券
Ⅴ 证券公司次级债券
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
A.将负债成分确认为应付债券
B.分离交易可转换公司债券发行价格,减去不附认股权且其他条件相同的公司债券的公允价值后的差额,确认为其他权益工具
C.认股权持有人到期没有行权的,企业应当在到期时,将原计入其他权益工具的部分转入其他综合收益
D.按公允价值计量负债成分初始确认金额
A.投资收益
B.营业外收入
C.资本公积
D.留存收益
A.公司最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
B.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
C.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券2年的利息
D.资产质量良好,不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响
E.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的50%
以下事项中,需要聘请保荐机构保荐的有()。
Ⅰ 首次公开发行股票并上市
Ⅱ 创业板上市公司非公开发行股票适用简易程序且自行销售
Ⅲ 上市公司发行分离交易可转换公司债券
Ⅳ 上市公司公开发行公司债券
Ⅴ 发行资产证券化产品
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅴ
E.Ⅳ、Ⅴ