有关债券发行的定价方式叙述(xùshù)错误的是()。
A.债券发行(fāháng)的定价方式以公开招标最为典型
B.以价格为标的的荷兰式招标,全体中标者的中标价格是单一的
C.按照招标标的分类,有价格招标和收益率招标
D.按价格决定方式分类,有美式招标和荷兰式招标
A.债券发行(fāháng)的定价方式以公开招标最为典型
B.以价格为标的的荷兰式招标,全体中标者的中标价格是单一的
C.按照招标标的分类,有价格招标和收益率招标
D.按价格决定方式分类,有美式招标和荷兰式招标
A.两者风险不同,股票的风险要大于债券
B.两者权利不同,债券是债权凭证,股票是所有权凭证
C.两者期限不同,债券一般有规定的偿还期,而股票是一种无期投资
D.两者目的不同,发行债券的经济主体很多,有中央政府、地方政府、公司企业等,而发行股票的经济主体只有股份有限公司和金融机构
A.按照发行对象是不是不特定的公众,可以划分为公开发行和内部发行
B.按证券发行条件及投资者确定方式,可以划分为招标发行与议价发行
C.按有没有发行中介参与,可以划分为自营发行和委托代理发行
D.根据确定投资人的方法,可以划分为认购证抽签发行、存单抽签发行和上网定价发行
上市公司发行股份购买资产同时配套募集资金,以下说法正确的有()。
Ⅰ 募集配套资金比例不超过拟购买资产交易价格25%的,独立财务顾问不需要保荐机构资格
Ⅱ 募集配套资金比例超过拟购买资产交易价格25%的,由证监会发审委审核;不超过25%的,一并由并购重组审核委员会予以审核
Ⅲ 对于采用询价方式募集资金的重组项目,募集资金部分与购买资产部分应当分别定价,视为两次发行
Ⅳ 对于采用锁价方式募集资金的重组项目,募集资金部分的发行价格应当与购买资产部分一致,视为一次发行,有关重组项目发行对象合计不超过10名
Ⅴ 申请人应在核准文件发出后12个月内完成有关募集配套资金的发行行为
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
甲公司有关财务数据如下:
1公司资产总额为30亿元,资产负债率为50%
2公司有长期借款2亿元,年利率为6%,每年年末支付一次利息。其中5000万元将在两年内到期,其他借款的期限尚余5年。借款合同规定,公司资产负债率不得超过60%
3公司发行在外的股份为3亿股,全部为普通股,目前股价为13元。
4公司一直采用固定股利分配政策,年股利率为每股0.7元
为了满足5.5亿元资金的筹集需要,公司财务部会同有关部门作了以下两套筹资规划方案提交董事会决策:
方案一:增发股票。拟增发普通股5000万股,定价为11.3元/股,扣除发行费用后,预计净价为11元。为了给股东以稳定的回报,维护良好的市场形象,固定股利分配政策不变。
方案二:发行公司债。设定债券年利率为4%,期限为10年,每年付息一次,到期一次还本,发行总额为5.6亿元,预计发行费用为1000万元。
公司筹资战略是财务战略的重要组成部分,请代公司董事会做出相关决策,并回答以下问题。
要求:
1.融资财务规划的目标是什么。
2.融资策略和方式是融资财务规划应该重点关注的核心内容之一,其具体包括哪三项内容。
3.分析上述两种筹资战略规划的优缺点,并代董事会做出决策。
下面叙述正确的是()。
A.欧洲债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销
B.欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多,
C.欧洲债券和外国债券在发行纳税方面不存在差异
D.外国债券由一家或几家大银行牵头,组成十几家或几十家国际性银行,在一个国家或几个国家同时承销
根据《证券投资者保护基金管理办法》,以下关于证券投资者保护基金来源的说法正确的有()。 Ⅰ.依法向有关责任方追偿所得 Ⅱ.上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后,交易经手费的20%纳入基金 Ⅲ.发行股票、可转换公司债券等证券时,申购冻结资金的利息收入 Ⅳ.证券投资者保护基金公司不得负债经营,不得通过发行债券等方式进行融资
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
A.非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价的90%或前一个交易日均价的90%
B.增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日均价或前一个交易日的均价
C.可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前一个交易日的均价
D.分离交易可转换债券所附认股权证行权价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前一个交易日的均价